Pengestrømsopgørelsen

Pengestrømsopgørelsen viser DRs pengestrømme for året opdelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt DRs likvider ved årets begyndelse og slutning.

Pengestrøm fra driftsaktivitet
Pengestrøm fra driftsaktiviteten opgøres som resultatet reguleret for ikke-kontante resultatposter som af- og nedskrivninger, ændringer i driftskapitalen, renteindbetalinger og -udbetalinger samt hensatte forpligtelser. Driftskapitalen omfatter omsætningsaktiver minus kortfristede gældsforpligtelser, dog eksklusive de poster, der indgår i likvider.

Pengestrøm fra investeringsaktivitet
Pengestrømme fra investeringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver.

Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
Pengestrøm fra finansieringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra optagelse og tilbagebetaling af langfristede gældsforpligtelser samt kortfristet andel heraf.

Likvider
Likvider omfatter likvide beholdninger, kassekreditfaciliteter samt værdipapirer.

Finansielle leasingforpligtelser
DR har i 2004-2005 indgået finansielle leasingaftaler over 15 år vedr. udstyr til DAB-sendenettet og i 2006 over 5 år vedr. kontorinventar. Både sendenettet og kontorinventar er indregnet som materielle leasingaktiver (Note 10), mens den kapitaliserede restleasingforpligtelse er indregnet som gældsforpligtelse til kreditinstitutioner (Note 18). Den årlige leasingydelse udgør ca. 14,0 mio. kr. (2007: 13,7 mio. kr.)

Købsforpligtelser
DR har indgået aftaler om køb af  sportsrettigheder for i alt 127,7 mio. kr. (for 2007: 164,9 mio. kr.)
I forbindelse med DRs byggeri i Ørestad er der indgået aftaler med rådgivere og entreprenører for i alt 3.795,5 mio. kr. (for 2007: 3.469,1 mio. kr.). Heraf indgår 3.744,6 mio. kr. (for 2007: 3.318,5 mio. kr.) i årsregnskabet for 2008 eller tidligere. Restbeløbet på 50,9 mio. kr. (for 2007: 150,6 mio. kr.) betales i 2009 og de efterfølgende år i takt med, at arbejdet udføres.
I forbindelse med DRs teknologiprojekt er der indgået aftaler om køb af soft- og hardware for i alt 612,6 mio. kr. (for 2007: 598,2 mio. kr.). Heraf indgår 599,8 mio. kr. (for 2007: 575,3 mio. kr.) i årsregnskabet for 2008 eller tidligere. Restbeløbet på 12,8 mio. kr. (for 2007: 22,9 mio. kr.) betales i 2009 og de efterfølgende år i takt med, at arbejdet udføres.

Sikkerhedsstillelser
DR har sammen med TV 2 afgivet anfordringsgaranti på ca. 6,5 mio. kr. til sikkerhed for Broadcast Service Danmark A/S's opfyldelse af de forpligtelser, som selskabet har påtaget sig over for TDC som følge af overtagne tidligere statstjenestemænds ansættelsesforhold.
Der er båndlagt 40,4 mio. kr. (for 2007: 27,2 mio. kr.) af DRs likvide beholdninger vedrørende Den Nordiske Kabelfond, som kun kan frigives af bestyrelsen for Den Nordiske Kabelfond.
Interessenterne i I/S 4M, I/S Fordelingsnet, I/S DIGI-TV og Ritzau Bureau I/S hæfter direkte og solidarisk over for tredjemand for de forpligtelser, der påhviler interessentskaberne. I Note 11 er gældsforpligtelser pr. 31. december 2008 anført.

Verserende retssager
DR er part i verserende retssager, hovedsageligt vedrørende ophavsret og andre krænkelser i forbindelse med radio- og tv-udsendelser samt byggeriet i DR Byen. Der er i årsregnskabet foretaget hensættelser til de sager, ledelsen vurderer har en økonomisk risiko for DR.

Øvrige eventualforpligtelser
DR har over for visse medarbejdergrupper påtaget sig en forpligtelse til at indbetale fuldt pensionsbidrag indtil pensionsalderen, såfremt medarbejderen vælger at overgå til efterløn. Aktuelt er der 69 medarbejdere, der har mulighed for at opnå denne ordning. Det er ikke muligt at beregne størrelsen af denne forpligtelse, og i årsregnskabet er således kun medtaget de allerede etablerede ordninger. Samlet vurderes forpligtelsen at være uvæsentlig for DR.
DR har i 2006 tinglyst den indgåede aftale med Københavns Kommune om at overføre forkøbsrettighederne til såvel TV-Byen som Radiohuset til DRs ejendom i Ørestad. Forkøbsretten giver Københavns Kommune ret til at erhverve DRs ejendomme (grunde og bygninger) i Ørestad i 2073 til en købesum, svarende til summen af den oprindelige købesum på 228 mio. kr. og en andel af forskelsværdien mellem oprindelig købesum og aktuel offentlig vurdering. Andel af forskelsværdi fastsættes endeligt, når grundene er endelig bebygget og efterfølgende offentlig vurdering foreligger.

Af de kommende licensindtægter udgør DRs samlede forpligtelser over for TV 2-regionerne samt lokalradio/tv-produktion mv. for årene 2009-2010 i alt 992,7 mio. kr.

I henhold til public service-kontrakten med kulturministeren har DR pligt til at støtte dansk filmproduktion med 308 mio. kr. i perioden 2007-2010, eller gennemsnitligt 77 mio. kr. årligt. Heraf skal 58,1 mio. kr. vedrøre spillefilm, 11,6 mio. kr. kort- og dokumentarfilm, 7,3 mio. kr. en talentordning - i alt 77 mio. kr. DRs samlede støttebeløb til disse formål har i 2008 udgjort 86,3 mio. kr.